Oppdatert
Overtidskalkulator: hva gir overtiden etter skatt?
Legg inn årslønnen, antall overtidstimer og tillegget. Kalkulatoren finner timelønnen, overtidssatsen og skatten på overtiden med din faktiske marginalskatt.
Kontrollert av Radif Partners
Overtidsbetaling etter skatt for 10 timer
2 765 kr
4 164 kr brutto à 416,41 kr per time · skatt 1 399 kr
| Timelønn (årslønn / 1 950 timer) | 297,44 kr |
| Overtidssats per time | 416,41 kr |
| Overtidsbetaling for 10 timer | 4 164 kr |
| Skatt på overtiden (marginalskatt) | − 1 399 kr |
| Igjen etter skatt | 2 765 kr |
Skatteetatens satser for 2026, skatteklasse 1, lønnsinntekt. Anslag: skattekortet og skatteoppgjøret ditt gjelder. Se metoden.
For å finne overtidssatsen trengs timelønnen. Kalkulatoren deler årslønnen på 1 950 timer, som tilsvarer 37,5 timer i uken over 52 uker. Med 580 000 kr i året blir timelønnen 297,44 kr og overtidssatsen med lovens minstetillegg på 40 % 416,41 kr. Tjue overtidstimer gir 8 328 kr før skatt. Skatten på overtiden er ikke gjennomsnittsskatten din, men marginalskatten, fordi overtiden kommer på toppen av alt annet du tjener. Kalkulatoren beregner den ved å sammenligne skatten for året med og uten overtiden, og får 2 799 kr. Igjen etter skatt blir 5 529 kr. Hvis overtiden gjør at årsinntekten passerer et innslagspunkt i trinnskatten, fanger beregningen opp at de siste timene beskattes hardere. Tabelltrekket i måneden med overtid kan likevel bli høyere enn dette, fordi tabellen antar at hele året ser ut som den måneden.
Ti overtidstimer ved ulike lønninger
| Årslønn | Tillegg | Sats per time | Brutto | Etter skatt |
|---|---|---|---|---|
| 400 000 kr | 40 % | 287,18 kr | 2 872 kr | 1 907 kr |
| 400 000 kr | 100 % | 410,26 kr | 4 103 kr | 2 723 kr |
| 580 000 kr | 40 % | 416,41 kr | 4 164 kr | 2 765 kr |
| 580 000 kr | 100 % | 594,87 kr | 5 949 kr | 3 950 kr |
| 750 000 kr | 40 % | 538,46 kr | 5 385 kr | 3 054 kr |
| 750 000 kr | 100 % | 769,23 kr | 7 692 kr | 4 362 kr |
| 1 000 000 kr | 40 % | 717,95 kr | 7 179 kr | 3 846 kr |
| 1 000 000 kr | 100 % | 1 025,64 kr | 10 256 kr | 5 497 kr |
Etter skatt gir en overtidstime med 100 % tillegg ved høy lønn ikke dobbelt så mye som ved lav lønn, fordi marginalskatten stiger fra rundt 34 % til over 46 %.
Avspasering i stedet for penger
Arbeidstaker og arbeidsgiver kan skriftlig avtale at overtidstimene tas ut som fritid i stedet for betaling. Overtidstillegget på minst 40 % skal likevel utbetales. Tillegget beskattes som vanlig lønn, mens timene du avspaserer, er ordinær lønn for fritiden. Overtid regnes med i feriepengegrunnlaget, så den gir også høyere feriepenger året etter.
Spørsmål og svar
Hvor mye skal jeg ha i overtidstillegg?
Minst 40 % av timelønnen etter arbeidsmiljøloven. Mange tariffavtaler gir mer, ofte 50 % på dagtid og 100 % på kveld, natt, helg og helligdager. Tillegget beregnes av den ordinære timelønnen, og ledere og særlig uavhengige stillinger kan være unntatt reglene om overtid.
Hvor mye overtid er lov?
Hovedregelen er inntil 10 timer i uken, 25 timer over fire sammenhengende uker og 200 timer i løpet av 52 uker. Ved avtale med tillitsvalgte kan grensene utvides noe, og Arbeidstilsynet kan i særlige tilfeller gi tillatelse til mer. Overtid krever et særlig og tidsavgrenset behov.
Hvorfor trekkes det så mye skatt av overtiden?
Fordi tabelltrekket regner månedens lønn som om den gjaldt hele året. En måned med mye overtid ser ut som en høy årslønn og får et høyt trekk. Den endelige skatten på overtiden er marginalskatten din, og skatteoppgjøret retter opp det som er trukket for mye.
Relaterte kalkulatorer og guider
Kilder
Skrevet av Radif Partners
Utgiver av lønnskalkulatorer og praktiske veiledninger · norsk skatt, trygdeavgift og feriepenger
Oppdatert · Redaksjonell policy · Kontakt
Satser for 2026, sist kontrollert